Boekhouder gezocht voor advies in ingewikkelde casus

Plaats: Valkenburg

Toelichting:
Goedenavond,
Ik heb een dossier, dat icm met een advocatenkantoor wordt opgepakt, maar waar fiscaal recht/schenksbelasting/erfabelasting een heel groot onderdeel vormt en ik daarom hier hulp wil vragen. Ik denk, dat dit een snel en juiste sterke aanvulling vormt op het dossier waar ook bepaalde zaken spoed heeft. https:.

Kernpunten:
Schenkbelasting 2021
Mijn tante ontving een aanslag van 2021 alsnog voor de schenkbelasting, die nu in juli betaald moet. Het gaat om â 8.760 en notariskantoor pas heeft bezwaar gemaakt met uitleg om te verlagen.
Erfgenaam kreeg bijna € 29.000 belastingvrij. Volgens hem geldt bij onterving slechts de helft van het kindsdeel. Dit roept vragen op over de correcte toepassing van de regels.
De toegepaste vrijstelling bij hem lijkt onterecht verhoogd. Volgens Successiewet art. 12 lid 1 moet bij onterving slechts een deel van het kindsdeel worden vrijgesteld. Dit roept vragen op over gelijke fiscale behandeling.

Lening vader (€10.800) Er zou in het verleden een renteloze lening door opa en oma aan mijn vader zijn verstrekt zonder fiscale consequenties.

Levensverzekeringen
Levensverzekering tante verviel in 2014 (overlijden).
Polis van mijn vader liep door, mogelijk met waarde in het huis in Sibbe. De voortzetting van de polis na de scheiding zonder formele afspraken kan volgens art. 13 Successiewet leiden tot een fictieve schenking, belastbaar bij overlijden.

Koop huis(2019) Ik kocht van mijn opa en oma, de ouders van mijn moeder ) voor € 150.000 (WOZ â 150.000).
Opa en oma (ouders van mijn moeder betaalden tot 2016 mee aan de hypotheek van huis te Sibbe. Dit had een aflossingsvrije hypotheek van €144.000 en huis wat van mijn opa en oma was met een hypotheek toen van € 47.000, diende als onderpand. Dit werd verkocht voor €150.000,- met kosten eraf waardoor niks over bleef.
Mijn vader betaalde de levensverzekering door na de scheiding, die al in 2001 plaatsvond. Daar bleek uiteindelijk €100.000 hiervan door mijn vader als lening bij de hypotheek gevoegd, die mijn moeder en opa doorbetaald hebben. De onderlinge financiering tussen mijn moeder, vader en grootouders leidde tot een constructie waarin bij verkoop geen waarde overbleef. Dit kan strijd opleveren met artikel 3:45 BW (benadeling bij rechtshandelingen).

Huis 1 (2024)
Signalen over onregelmatigheden bij hypotheekconstructies en erfgenamen.
Mogelijke fraude met makelaars en notarissen (WOZ, energielabel, erfbelasting).

Urgentie door pensioenproblematiek
Mijn vader is financieel scherp gesteld en moet doorwerken. Dit maakt een goede en snelle afwikkeling extra belangrijk.
De vertraging in afwikkeling heeft financiële gevolgen voor mijn vader, die vanwege pensioendruk door moet werken. Dit kan vallen onder economische schade zoals bedoeld in art. 6:162 BW.

Graag hoor ik waar jullie in bij zouden kunnen staan. Heel erg bedankt! bijlagen kunnen op verzoek gedeeld worden nog.